三亚传媒影视集团有限公司2026年内部审计服务项目比选公告

一、采购方式：综合比选

二、采购预算：15万元

三、采购项目名称：****点击查看2026年内部审计服务项目

四、项目采购内容及要求

（一）采购内容

1.内部控制审计。内部****点击查看集团****点击查看公司以下内容：

（1）围绕内部控制要素，核查各业务系统关键控制点、控制措施设置是否健全、严密、适配；

（2）检查业务开展的真实性、合法合规性，促进合规管理能力提升；

（3）验证各关键控制环节运行有效性，是否贴合业务实际、满足管理需求，是否达到内控设计目标；

（4）核查业务流程与控制环节匹配性，评价是否能够保障业务系统整体控制目标实现；

（5）检查内控制度在经营管理、经济活动中实际执行到位情况，评价执行效果；

（6）重点审计与财务报告、信息披露、资金管理、重大决策相关的内部控制建立和实施情况；

2.财务收支审计。财务收支审计应当包括以下内容：

（1）检查财务会计信息、资料及经济业务事项的真实性、准确性、完整性、可靠性；

（2）核实会计报表、资产、负债、所有者权益以及损益的真实性、完整性；

（3）审查专项资金的管理和使用等经济活动是否合法合规、是否符合国家、省和**市财****点击查看集团规定用途；

（4）其他需要审计的事项。

3.预算管理审计。核查预算编制依据是否充分、程序是否合规、****点击查看集团经营战略匹配性；对比预算编制与执行结果，分析预算偏差原因，检查预算调整审批流程是否完备；评价预算管理制度健全性、执行有效性；揭示预算管理体系中的薄弱环节，提出改进建议，提升预算管理水平与资金使用效益。

（二）服务要求

1.审计程序要求。

（1）完成审计项目实施方案编制。按照集团管理要求的审计目标、审计范围、审计重点、组织方式和审计**要求编制。

（2）规范实施现场审计，做到证据充分、审计轨迹可追溯。通过审计前问卷、审查会计凭证、会计账簿、会计报表、电子计算机数据、各业务单证、重要经济合同，查阅有关文件、资料、检查实物、向有关单位和个人调查取证等方式，编制审计取证单和审计工作底稿。

（3）终结阶段。提出审计报告，征求被审计对象意见，最终出具正式审计报告。同时，基于本次审计获取的资料编制内部控制评价报告初稿，梳理内控现状并提出整改优化建议。

2.审计组成员要求。

（1）审计组成员最少4人，其中项目负责人（注册会计师）1名、审计类人员3名（其中：具有中级职称及以上人员2名、具有初级及以上职称人员1名）。成交供应商现场项目负责人员和实施人员须与响应文件所列人员一致，未经采购人同意不得更换。

（2）审计组成员在从事审计活动时，应当依法审计、勤勉尽责、客观公正、实事求是、遵循保密原则，按照规定使用其在履行职责时所获取的信息。

（3）审计组成员应熟悉国家、省、市等有关财政法律法规、政策和规章及企业会计制度、国资监管、采购管理、项目投资及资金管理等有关法律法规。

3.时间及审计质量要求。服务商应当按照规定时间保质保量完成，并对服务成果负责。如遇复杂、疑难审计事项需专题研究讨论，并需要推迟服务时限的，应提前通报并征得同意。

4.本项目双方的权利义务、成果审定、保密、对外发表意见限制等，以最终签订的服务合同约定为准。

五、供应商资质要求

（一）中华人民**国****点击查看事务所，提供本次采购服务，具备独立法人资格，****点击查看事务所资质，具有有效的《****点击查看事务所执业证书》，且执业许可证的经营许可时间及年审状态正常；

****点击查看政府部门行业处分；

（三）参加采购活动前三年内在经营活动中没有重大违法记录和不良信用记录。对在“信用中国”网站（www.****点击查看.cn）、中国政府采购（****点击查看）等渠道列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单的供应商，将被拒绝参与本次采购活动。

（四）本项目不接受联合体报价。本项目不允许转包、分包。

六、评分方案（详见附件评分说明）

七、审计业务服务需求时间

审计准备阶段至审计终结阶段时间为2个月，具体以审计实施方案确**期及采购人通知为准。

八、商务要求

1.首付款:合同签订后，自乙方提交符合甲方要求的发票之日起20个工作日内，甲方支付合同额40%。

2.验收款:乙方交付报告，经甲方验收合格后，自乙方提交符合甲方要求的发票之日起20个工作日内，甲方支付合同总金额60%。

九、提供材料

（一）提供“三证合一”营业执照复印件（具有独立法人资格，营业执照具有相关经营范围）；

（二）报价方代表身份证明[法定代表人资格证明书、法定代表人授权书（经办人非法人代表时须提供）、报价方2026年以来任一月社保缴费凭证、2026年以来任一月纳税证明]；

（三）提供经办人身份证复印件；

（四）提供相关服务业绩介绍及证明材料；

（五）拟安排实施审计组成员的简介、业绩及荣誉等材料；

（六）报价文件（含税总价、报价说明）；

（七）服务方案（格式自拟）；

（八）信用查询截图、近三年经营活动中无重大违法情况声明；

（九）响应文件为纸质版材料（正本1份，副本2份，需标注页码），材料需密封装订加盖公章，封面写明投标单位投标项目等信息。如需邮寄，包裹外包装需备注投标项目、单位名称、联系人及联系方式，邮寄快递不得使用防水袋等一切遮盖该信息的包装方式。响应文件材料递交时间为2026年11月16日8:00至2026年11月20日18:00（**时间），逾时不予接收。

（十）材料接收地址:**市**区**路川北巷5号原教学楼联系人：陈女士，联系电话150****点击查看3793

附件：评分说明

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2026年11月13日